Faktoring je finanční služba, která umožňuje firmám získat okamžitou hotovost prodejem svých pohledávek (faktur) specializované společnosti, nazývané faktoringová společnost. Faktoringová společnost obvykle odkupuje pohledávky se slevou a následně se stará o jejich inkaso od odběratelů.
Jak funguje:
- Firma vystaví fakturu svému odběrateli za dodané zboží nebo služby.
- Firma postoupí (prodá) tuto fakturu faktoringové společnosti.
- Faktoringová společnost vyplatí firmě většinu hodnoty faktury (obvykle 80-90 %) ihned.
- Faktoringová společnost se postará o inkaso faktury od odběratele.
- Po zaplacení faktury odběratelem vyplatí faktoringová společnost firmě zbývající částku po odečtení svých poplatků.
Nejlepší využití:
Faktoring je vhodný zejména pro firmy, které potřebují rychle zlepšit svou cash flow a nemají dostatek vlastních zdrojů nebo přístup k bankovním úvěrům. Může být užitečný v následujících situacích:
- Rychlý růst: Firma potřebuje finanční prostředky na pokrytí provozních nákladů spojených s rychlým růstem, jako jsou nákupy materiálu, mzdy zaměstnanců nebo investice do nových projektů.
- Sezónní výkyvy: Firma má sezónní výkyvy v tržbách a potřebuje překlenout období s nízkými příjmy.
- Dlouhé splatnosti faktur: Odběratelé mají dlouhé splatnosti faktur, což ztěžuje financování provozu firmy.
- Omezený přístup k bankovním úvěrům: Firma má omezený přístup k bankovním úvěrům kvůli nedostatečné úvěruschopnosti nebo nedostatku zajištění.
Výhody:
- Rychlý přístup k hotovosti: Firma získá peníze ihned po postoupení faktury, což jí umožňuje rychle reagovat na své finanční potřeby.
- Zlepšení cash flow: Pomáhá firmě udržet stabilní cash flow a vyhnout se problémům s likviditou.
- Snížení administrativní zátěže: Faktoringová společnost přebírá správu pohledávek, což firmě ušetří čas a náklady spojené s vymáháním plateb.
- Flexibilita: Lze přizpůsobit potřebám firmy, například výběrem konkrétních faktur k postoupení nebo nastavením limitu financování.
Nevýhody:
- Vyšší náklady: Je obvykle dražší než bankovní úvěr, protože faktoringová společnost si účtuje poplatky za své služby.
- Omezení: Není vhodný pro všechny firmy a všechny typy pohledávek. Některé faktoringové společnosti mohou mít omezení na minimální hodnotu faktur nebo na odvětví, ve kterém firma podniká.
- Vliv na vztahy s odběrateli: Postoupení pohledávek může ovlivnit vztahy s odběrateli, zejména pokud faktoringová společnost používá agresivní metody vymáhání.
Závěr:
Faktoring může být užitečným nástrojem pro firmy, které potřebují rychle zlepšit svou finanční situaci. Je však důležité pečlivě zvážit všechny výhody a nevýhody a vybrat si spolehlivou faktoringovou společnost s transparentními podmínkami.
Příspěvek z oblasti: Finance
